Для заключения страхового договора о дополнительной накопительной пенсии страховые общества предлагают разные продукты с разными условиями. Перед заключением договора о дополнительной накопительной пенсии обязательно ознакомьтесь с условиями договоров страхования нескольких страховых обществ, выясните все условия выбранного продукта. Какие риски возможны в течение срока действия договора, как будут производиться выплаты по окончании договора, сможете ли вы досрочно получить свои накопления? Обратите внимание на различные сборы и комиссии, обязанности и права сторон и т.п.
Гарантированный и негарантированный доход
В пенсионном страховании существует общее различие между страхованием с гарантированной процентной ставкой и с инвестиционным риском.
Пенсионное страхование с гарантированным процентом – это классическое накопительное страхование. В договоре пенсионного страхования с гарантированным процентом оговорена определенная доходность инвестиций. Обычно это означает, что доход гарантирован, инвестиционного риска для вас нет. К гарантированной доходности могут быть добавлены дополнительные проценты, если это позволяют финансовые результаты страхового общества.
Эта схема благоприятна для инвестора в фазе спада фондовых рынков, но в фазе подъема гарантированная доходность может оказаться ниже, чем при других методах инвестирования.
Пенсионное страхование с инвестиционным риском – это финансовый продукт с очень высоким потенциалом диверсификации инвестиций. Пенсионное страхование с инвестиционным риском позволяет страхователю управлять собственными пенсионными активами или активами страхования жизни и самостоятельно определять, какую часть взносов страховщик будет вкладывать в тот или иной инвестиционный фонд. А значит, в случае такого полиса вам придется учитывать инвестиционный риск. При этом случае доходность не гарантирована, так что вы можете как приумножить, так и потерять деньги. Как правило, позже на определенных условиях можно изменить структуру инвестиций.
Пенсионное страхование с инвестиционным риском подходит человеку, который хочет сам делать пенсионные накопления, самостоятельно выбирать степень риска и хорошо знает основы инвестирования. Взносы при этом могут быть как регулярными, так и единовременными. К договору пенсионного страхования добавляется страхование жизни. Вносимые на основании договора суммы привязываются к инвестиционным фондам. Гарантии доходности здесь нет, но долгосрочное инвестирование позволяет накопить больше, чем при пенсионным страховании с гарантированным процентом. Доходность продукта зависит от доходности выбранных инвестиционных фондов, которая, в свою очередь, зависит от движения рынков ценных бумаг. Общая сумма пенсии, то есть выплат – это суммарная стоимость паев фонда на конец договора о накоплении.
Перед заключением договора о пенсионном страховании с инвестиционным риском страховое общество обязано оценить пригодность для вас конкретного договора и убедиться, что вы понимаете связанные с ним риски. Для этого проводится тест, позволяющий страховому обществу выяснить ваши инвестиционные цели и устойчивость к риску, нужную продолжительность инвестиций, а также ваши знания и опыт в части инвестирования. Если полученная информация дает основания полагать, что определенный договор пенсионного страхования вам не подходит, страховщик обязан вас об этом предупредить. Если вы хотите заключить договор пенсионного страхования с инвестиционным риском по собственной инициативе, страховщик не обязан проводить тест на пригодность, но должен проинформировать вас и по вашему решению произвести такую оценку.
Взносы (отчисления)
При заключении договора страхования оговаривается график взносов – в каком размере и как часто нужно их уплачивать. Обычно в договоре страхования фиксируется минимальная ежемесячная сумма – например 30 евро. Как правило, допускаются и регулярные, и единовременные или же ежегодные взносы. Размер и частоту взносов обычно можно изменить.
При этом необходимо учитывать, что часть уплаченного вами взноса будет, согласно прейскуранту и условиям страхового общества, направлена на покрытие расходов и страховую защиту, а оставшаяся часть переведена в страховой резерв.
Обмен
Сумма накоплений по договору дополнительного пенсионного страхования может быть частично или полностью переведена в пенсионный фонд III ступени либо на другой договор пенсионного страхования. Допускается и обратный перевод – из пенсионного фонда III ступени на счет пенсионного страхования. Чтобы перевести накопления по страховому договору в пенсионный фонд, страхователь должен подать страховщику соответствующее заявление. Для перевода накоплений в пенсионный фонд нужно открыть пенсионный счет, что можно сделать в банке. При таком переводе страховых накоплений выплаты не происходит. Страховое общество вычитает из вашего страхового резерва затраты на обмен, размер которых указан в договоре или в его прейскуранте.
Выплаты
Выплаты на основании договора страхования можно получать с 55 лет или в случае полной постоянной нетрудоспособности. Вы можете единовременно вывести все накопленные деньги, можете заключить срочный договор о пенсии и получать выплаты в течение договорного срока или заключить пожизненный договор. В первом и втором случаях выплаты облагаются подоходным налогом в размере 10%, в третьем случае – полностью освобождаются от налога.
Как правило, выплаты производятся периодически, не реже одного раза в три месяца, вплоть до смерти пенсионера. В случае его смерти выплаты в соответствии с условиями договора страхования будут производиться бенефициару. Как правило, условия договора страхования допускают замену бенефициаров в течение срока действия договора.
Подробнее о налогообложении выплат читайте на сайте Пенсионного центра.
Расторжение договора
Договор страхования может быть расторгнут досрочно. Прежде чем расторгнуть договор, выясните все связанные с этим условия и потенциальные комиссии. Расторжение договора страхования сразу после его заключения может оказаться дорогостоящим, поскольку страховое общество вычитает расходы в связи с расторжением договора из резерва страховых премий. Кроме того, с выплаты страхового общества вы будете должны уплатить подоходный налог по ставке 20%, если вам меньше 55 лет и с момента заключения пенсионного договора прошло менее 5 лет.
Два в одном: страхование жизни и накопление средств
Страховой договор о дополнительной накопительной пенсии – это классический полис накопительного страхования, включающий, помимо накопления резервов, согласованную страховую защиту жизни. Страховая защита жизни означает, что в случае вашей смерти указанному вами бенефициару будет выплачено согласованное пособие или компенсация.
Если вы в течение календарного года инвестируете до 15% (максимум 6000 евро) своего брутто-дохода в страховой договор дополнительного пенсионного накопления (сборы по страховой защите здесь не учитываются), государство вернет вам подоходный налог с суммы взносов.