Договор дополнительного накопительного пенсонного страхования

Полезные ссылки

Для заключения договора дополнительного накопительного пенсионного страхования страховые общества предлагают различные страховые продукты, условия которых также различаются. Прежде чем заключить такой договор, обязательно ознакомьтесь с условиями страховых продуктов, предлагаемых хотя бы тремя разными страховыми обществами.  Обратите внимание на то, какие риски могут возникать в течение периода действия договора, каким образом осуществляются выплаты по окончании договора, есть ли возможность получить накопленную сумму раньше. Ознакомьтесь также с разными платами, правами и обязанностями сторон и т.д.

Гарантированный и негарантированный доход

Существует пенсионное страхование с гаранированным процентом и пенсионное страхование с инвестиционным риском.

В договоре страхования с гаранированным процентом доходность инвестиции является фиксированной. Это означает, что доходность гарантирована, то есть инвестиционный риск для вас отсутствует. К гарантированной доходности может добавляться дополнительный процент, если результаты деятельности страхового общества это позволяют. 

Инвестору это выгодно в условиях падения на рынке акций, в стадии же роста рынка уровень гарантированной доходности может оказаться ниже по сравнению с другими  инвестиционными возможностями. Самым серьезным риском для инвестора является риск банкротства страхового общества.

В случае пенсионного страхования с инвестиционным риском самым серьезным риском и является инвестиционный. Это означает, что доходность не гарантирована, поэтому вы можете как выиграть, так и потерять деньги. В случае этого вида пенсионного страхования вам нужно будет выбрать инвестиционную структуру. Обычно страховые общества предлагают на выбор несколько инвестиционных фондов, так что у вас есть возможность сформировать портфель, отвечающий вашим целям и устойчивостью к риску. Обычно на определенных условиях инвестиционную структуру можно позднее изменить.

Прежде чем заключить с вами договор пенсионного страхования с инвестиционным риском, страховое общество должно оценить соответствие конкретного договора вашим потребностям, чтобы удостовериться, что вы осознаёте все связанные с договором риски. Тест на соответствие проводится с целью выяснения ваших инвестиционных целей и порога риска, желаемого срока инвестиции, а также – выявления ваших занний и опыта в сфере инвестирования. Если исходя из результатов теста есть основания полагать, что предлагаемый договор пенсионного страхования не отвечает вашим потребностям, страховое общество обязано поставить вас от этом в известность. Если вы сами проявляете инициативу к заключению договора пенсионного страхования с инвестиционным риском, страховое общество не обязано проводить тестирование, однако его обязанностью является сообщить вам о такой возможности и провести тестирование по вашему желанию.

Взносы

При заключении страхового договора договариваются о графике платежей - какие суммы с какой периодичностью вам нужно будет вносить. В некоторых договорах может быть предусмотрено  требование к минимальному размеру ежемесячного взноса, к примеру, 30 евро. Как правило, разрешаются как регулярные, так и разовые или даже ежегодные взносы. Суммы и частоту взносов разрешается менять. 

Надо помнить, что в соответствии с прейскурантом и условиями страхового общества, определенная часть вашего взноса идет на покрытие расходов и страховую защиту, и лишь оставшуюся часть перечисляют в страховой резерв.

Обмен

Накопленную по договору дополнительного накопительного пенсионного страхования сумму можно перечислить полностью или частично в пенсионный фонд третьей пенсионной ступени, либо заключить другой договор дополнительного пенсионного страхования, и наоборот, накопленную в пенсионном фонде третьей ступени в договор дополнительного пенсионного страхования. 

Чтобы перевести накопленные в рамках страхового договора активы в пенсионный фонд, страхователь должен подать страховщику соответствующее заявление. Для перевода накоплений в пенсионный фонд необходимо открыть пенсионный счет. Счет можно открыть в банке, предоставив для этого заявление. При переводе суммы со счета страхового договора выплаты не производятся. При обмене страховое общество удерживает из резерва страховых взносов расходы, связанные с обменом. Размеры расходов определены в договоре или в прейскуранте страхового общества.

Выплаты

Выплаты по договору страхования можно получать по достижении 55-летнего возраста, либо в случае наступления полной или частичной нетрудоспособности. Вы можете сразу забрать всю сумму, заключить договор на определенный срок, в течении которого вы будете получать пенсионные выплаты или оформить пожизненный договор. В первом и во втором случаях выплаты облагаются 10% подоходным налогом, в третьем - выплаты не подлежат налогообложению.

В случае пенсионного страхования с инвестиционным риском стоимость инвестиций связана со стоимостью ценных бумаг, поэтому пенсия зависит от колебаний стоимости инвестиций.

В случае пенсионного страхования с гарантированным процентомразмер пенсии зависит от гарантированной доходности. Часть дохода может составлять дополнительный процент, выплачиваемый страховым обществом. 

Как правило, выплаты осуществляются не реже одного раза в три месяца до конца жизни. В случае смерти застрахованного лица выплаты осуществляются бенефициару в соответствии с условиями страхового договора. Обычно условия страхового договора позволяют замену бенефициаров в течение срока действия договора.

О налогообложении выплат читайте подробнее на сайте Пенсионного центра

Прекращение договора

Существует возможность досрочного прекращения страхового договора. Но прежде выясните все условия досрочного прекращения и суммы связаных с этим расходов. Если вы захотите прервать страховой договор непосредственно после его заключения, то это может вам дорого обойтись, так как страховое общество снимет с суммы страхового резерва расходы, связанные с заключением договора. К тому же придется заплатить подоходный налог в порядке, предусмотренном Законом о подоходном налоге.

Два в одном: страхование жизни и накопление денег

Договор дополнительного пенсионного страхования представляет собой классический пример накопительного страхования, когда с возможностью накопления денег связано еще и покрытие по страхованию жизни. Страховое покрытие означает, что в случае вашей смерти указанный вами в договоре выгодоприобретатель получит прожиточное пособие или компенсацию.

Если в течение календарного года вы разместите до 15% (максимум 6000 евро) от своего брутто-дохода в третью пенсионную ступень (в расчет не принимаются суммы страховых взносов), государство вернет вам подоходный налог с внесенной суммы.

Последнее обновление 12. августа 2019