Добровольный пенсионный фонд

Полезные ссылки

Добровольный пенсионный фонд работает на тех же принципах, что и обычный инвестиционный фонд. Другими словами, он точно так же подвержен инвестиционному риску – цена его паев может как вырасти, так и упасть. В то же время для добровольных пенсионных фондов установлены налоговые льготы и ограничения на выход из фонда. Добровольные пенсионные фонды зарегистрированы в Финансовой инспекции (информация на эстонском языке). 

Прежде чем остановить свой выбор на конкретном пенсионном фонде, обязательно ознакомьтесь с условиями и проспектами хотя бы трех разных фондов. Не бойтесь задавать вопросы! Поинтересуйтесь, каковы инвестиционные риски, каковы размеры различных взимаемых фондом плат, когда и как можно будет воспользоваться инвестированными деньгами, как происходит налоогообложение выплат и т.д. 

Взносы

Взносы в дополнительную накопительную пенсию, или в фонд третье пенсионной ступени можно делать, если

  • ранее вы уже инвестировали в фонд третьей ступени или
  • подали заявление в банк о присоединении к добровольному пенсионному фонду.

Раньше для приобретения пенсионных паев третьей ступени необходимо было открыть счет ценных бумаг, но с 2018 года учет паев пенсионных фондов третьей ступени происходит так же, как и учет паев фондов второй пенсионной ступени - на пенсионном счете, и более не влечет дополнительных плат. Информацию о накопленных в третьей ступени средствах и паях вы можете получить на сайте Пенсионного центра в подразделе «Мой счет».

Вы можете начать приобретать паи в выбранном вами добровольном пенсионном фонде (или в нескольких) через интернет-банк или в конторе банка. Вы можете решать, с какой частотой делать взносы в добровольный пенсионный фонд, увеличивать или уменьшать сбереженную сумму в соответствии с вашими возможностями и потребностями. Можно сделать единовременный взнос, договориться о ежегодных, ежеквартальных или ежемесячных взносах.

Стоит знать, что управляющий фондом обязан оценить, соответствует ли определенный добровольный пенсионнйый фонд вашим потребностям. Чтобы выяснить ваши инвестиционные цели, устойчивость к риску, знания и опыт в области инвестиций, управляющий фондом проводит тест на соответствие. В ходе тестирования высняют также, осознаете ли вы риски, связанные с приобретением паев добровольного пенсионного фонда. Если исходя из результатов теста есть основания полагать, что предлагаемый договор пенсионного страхования не отвечает вашим потребностям, страховое общество обязано поставить вас об этом в известность. Если вы сами проявляете инициативу к заключению договора пенсионного страхования с инвестиционным риском, страховое общество не обязано проводить тестирование, однако его обязанностью является сообщить вам о такой возможности и провести тестирование по вашему желанию.

Обмен 

Паи добровольного пенсионного фонда разрешается обменять на паи другого добровольного пенсионного фонда или на договор о дополнительном пенсионном страховании. Для обмена паев добровольного пенсионного фонда можно подать заявление в банк, либо подать заявление об обмене паев третьей ступени через раздел самообслуживания Пенсионного центра «Мой счет». При обмене паев выплаты из пенсионных фондов не производятся. Обратите внимание, что при обмене паев между фондами разных управляющих, управляющий фондом может предусмотреть в требованиях пенсионного фонда определенный размер платы за обратный выкуп и эмиссию паев. Если обмен производится между фондами одного и того же управляющего, то плата за выкуп и выпуск паев не взимается. 

У собственника паев добровольного пенсионного фонда есть возможность перевести деньги из фонда в страховое общество, не платя при этом подохоный налог. Для замены фондов добровольного пенсионного фонда или для перевода накопленной в фонде суммы в страховой договор владелец паев должен подать письменное заявление своему управляющему фондом. Управляющий фондом не имеет права предусматривать в своих условиях минимальное число паев, которые могут меняться за один раз и частоту обмена паев.

Выясните все о расходах

Перед тем, как поменять добровольный пенсионный фонд, выясните, на каких условиях можно это сделать и какие расходы с этим сопряжены. Необходимо ознакомиться с условиями выбранного вами добровольного пенсионного фонда. Вы должны учитывать, что при выходе из пенсионного фонда следует заплатить за обратный выкуп паев и при присоединении к новому пенсионному фонду плату за выпуск. 

Выплаты

Право на получение выплат из добровольного пенсионного фонда появляется у вас по достижении 55 лет или при установлении полной и постоянной нетрудоспособности.

Выплаты из добровольного пенсионного фонда можно получать в виде единовременной выплаты или, к примеру, в качестве пожизненной пенсии, если для этого вы заключили договор со страховым обществом. таким образом, достигнув 55-летнего возраста, у вас есть выбор взять всю сумму сразу, либо заключить договор со страховой фирмой, согласно которому вы будете получать пенсию в виде периодических выплат до конца жизни. В первом случае с накопленной суммы взимается 10%-ый подоходный налог, во втором - пенсия не облагается налогом, за исключением случая, если с момента заключения договора о накоплении или первичного приобретения предлагаемых к обратному выкупу паев прошло менее 5 лет, то выплаты облагаются 20%-ым подоходным налогом. Более подробную информацию о налогообложении вы найдете на домашней странице Пенсионного центра

Деньги, которые до достижения 55-летнего возраста взяты из пенсионного фонда, облагаются 20%-ным подоходным налогом.

Наследование

Наследником добровольного пенсионного фонда может быть как частное, так и юридическое лицо. Для обратного выкупа паев наследник предоставляет управляющему фондом соответствующее заявление и свидетельство о праве на наследство. Выплаты, произведенные наследникам на основании различных пенсионных продуктов, облагаются 20%-ным подоходным налогом.

Последнее обновление 12. августа 2019